Comprendre la taxation des cryptomonnaies
Quand Est-on imposable crypto ?
Guide pratique
Introduction
Les crypto-monnaies ont pris de plus en plus de valeur au fil des années, notamment le bitcoin. Cependant, elles font partie des actifs numériques qui sont soumis à l’imposition en France et cela peut représenter une certaine complexité pour les investisseurs.
Dans cet article, nous allons vous expliquer quand est-on imposable crypto et les différentes façons de déclarer les values de ces actifs. Nous allons également vous parler de la formule forfaitaire pour calculer le montant à déclarer sur votre feuille d’impôts.
Quand Est-on imposable crypto ?
En France, les crypto-monnaies sont considérées comme des actifs numériques et, par conséquent, elles sont soumises à l’imposition. De manière générale, on est imposable crypto dans les cas suivants :
– Lorsque vous avez vendu des crypto-monnaies : Si vous avez vendu des crypto-monnaies comme le bitcoin, alors vous êtes imposable sur la plus-value obtenue lors de la vente de ces actifs. La plus-value correspond à la différence entre le prix d’achat et le prix de vente.
– Lorsque vous avez échangé des crypto-monnaies contre d’autres actifs : Si vous avez échangé des crypto-monnaies contre d’autres actifs numériques ou réels, vous êtes imposable sur la plus-value obtenue lors de l’échange. La plus-value correspond à la différence entre la valeur des actifs échangés au moment de l’achat et leur valeur au moment de la vente.
– Lorsque vous avez reçu des crypto-monnaies en tant que revenu : Si vous avez reçu des crypto-monnaies en échange de biens ou de services que vous avez fournis, ces crypto-monnaies sont considérées comme un revenu et vous êtes imposable dessus.
Comment Déclarer ses Values de Crypto-monnaies ?
La déclaration des values des crypto-monnaies dépend du statut de chaque investisseur. Si vous êtes un investisseur occasionnel, vous pouvez déclarer vos plus-values avec un formulaire spécifique. Par contre, si vous êtes un investisseur régulier, vous devez remplir une déclaration de revenus complémentaire.
Autrement, vous devez remplir les cases correspondant aux gains et aux pertes réalisés au cours de l’année fiscale. Ces cases sont les suivantes :
– Le formulaire 2086 : Cette déclaration concerne les plus-values réalisées sur les actifs numériques. Elle est réservée aux investisseurs occasionnels.
– Le formulaire 2074-CMV : Cette déclaration concerne les plus-values réalisées sur les actifs numériques. Elle est réservée aux investisseurs réguliers.
Si vous avez effectué des opérations avec des crypto-monnaies au cours d’une année, vous pouvez utiliser la formule forfaitaire pour calculer le montant à déclarer sur votre feuille d’impôts. Cette formule s’applique aux investisseurs occasionnels qui ont réalisé des plus-values inférieures à 305 euros sur l’année.
La formule forfaitaire est la suivante :
– Nombre total de cessions x 25 euros.
Le résultat obtenu correspond au montant des gains imposables. Il convient de noter que si le montant des gains réalisés dépasse les 305 euros sur l’année, la formule forfaitaire ne peut plus être utilisée.
Quand est-on imposable sur les crypto-monnaies ? Cette question est devenue de plus en plus fréquente ces derniers temps avec l’essor du Bitcoin et d’autres cryptos. Eh bien, la réponse est simple : dès que vous réalisez des gains en crypto-monnaies, vous êtes imposable. Ces gains sont considérés comme des revenus et doivent donc être déclarés aux services fiscaux. Cela inclut la vente de crypto-monnaies pour des euros ou toute autre devise fiduciaire, mais également l’échange de crypto-monnaies contre d’autres cryptos.
Il est important de souligner que les pertes subies en investissant dans des crypto-monnaies peuvent également être déclarées. Cela peut être intéressant pour compenser les gains réalisés dans d’autres domaines et pour diminuer le montant de l’impôt à payer. Pour cela, il suffit de déclarer les pertes sur la déclaration de revenus dans la rubrique correspondante.
Il est également important de savoir que les règles fiscales relatives aux crypto-monnaies sont relativement récentes et en constante évolution. Les contributeurs de Corrige ton impôt ont rédigé un article très complet au sujet de l’imposition des crypto-monnaies, du calcul des plus-values et de la déclaration auprès des services fiscaux : Tout savoir sur l’imposition des crypto-monnaies. Cet article est une référence pour quiconque souhaite en savoir plus sur le sujet.
En conclusion, dès que vous réalisez des gains en crypto-monnaies, vous êtes imposable. Il est donc important de déclarer vos revenus en crypto-monnaies aux services fiscaux. Les règles fiscales relatives aux crypto-monnaies sont en évolution constante et il est donc recommandé de se tenir informé en consultant des sources fiables comme Corrige ton impôt.
FAQ
Q: Les pertes sur les crypto-monnaies peuvent-elles être déduites des impôts ?
R: Oui, les pertes sur les crypto-monnaies peuvent être déduites des impôts sur les plus-values réalisées avec ces actifs.
Q: Est-ce que le régime fiscal sur les crypto-monnaies peut changer ?
R: Oui, la régulation fiscale sur les crypto-monnaies est soumise à des changements réguliers et peut être modifiée dans le futur.
Q: Comment reporter les gains et les pertes réalisés avec les crypto-monnaies sur sa feuille d’impôts ?
R: Il faut remplir les cases correspondantes sur le formulaire de déclaration des revenus, qui varient en fonction du statut de chaque investisseur.
Conclusion
Les crypto-monnaies sont une source de plus en plus importante pour les investisseurs, mais il est important de connaître les règles qui s’appliquent à leur régulation fiscale. En suivant les procédures de déclaration adéquates, les investisseurs peuvent éviter tout problème avec les autorités fiscales.